Cómo ahorrar miles de euros en impuestos en 2015

La reforma fiscal que entrará en vigor en 2015 está marcando el fin de año y las estrategias de los contribuyentes para tratar de ahorrar impuestos. El cambio legislativo también afectará a los planes de pensiones, uno de los instrumentos más clásicos para aliviar la carga impositiva.

La circunstancia ha motivado que proliferen guías y consejos para ahorrar impuestos aprovechando el cambio legislativo. El Registro de Economistas Asesores Fiscales, que depende del Colegio General de Economistas ha publicado un documento con 60 recomendaciones para planificar la reforma.

Esta semana, los técnicos del Ministerio de Hacienda (Gestha) aportaban una serie de consejos con los que, aseguraban, es posible ahorrar hasta 2.900 euros gracias a los cambios tributarios.

Los técnicos de Hacienda aseguran que es una “oportunidad idónea” para los planes de pensiones, ya que posibilitan un ahorro fiscal de un mínimo del 24,75% hasta un máximo del 52% de la inversión realizada.

En 2014, es posible desgravar aportaciones de hasta 10.000 euros –aunque aumenta hasta los 12.500 si el partícipe tiene más de 50 años-, mientras que a partir de 2015, el límite se fija en 8.000 euros. Además, la reforma fiscal pendiente disminuirá el próximo año las tarifas de este impuesto, otra razón por la que aprovechar para invertir en estos productos este año.

En cuanto a las ventajas de la nueva legislación, uno de los expertos de iAhorro.com, Antonio Gallardo opina que “en el lado positivo se añade una posibilidad de rescate, ya que podrán ser recuperados a los 10 años y no sólo por jubilación, paro de larga de duración o invalidez”.

Ahorro y vivienda
La vivienda es otro de los grandes activos por los que se decide el ahorrador en España. Los contribuyentes que hayan adquirido su vivienda habitual o hayan realizado algún pago para su construcción antes del 1 de enero de 2013 pueden seguir desgravando hasta el 15% de las cantidades invertidas. El mismo descuento se aplicará a las cantidades invertidas para la reforma o rehabilitación del domicilio habitual.

“Puede resultar interesante realizar un pago adicional para amortizar al hipoteca”, aseguran los Técnicos de Hacienda, que recuerdan que el límite de inversión está en 9.040 euros.

Acelerar la búsqueda de vivienda en alquiler
Otro de los cambios en materia fiscal afectan a las deducción estatales por alquiler de vivienda habitual. Si se firma el contrato de arrendamiento antes del 1 de enero de 2015 los inquilinos podrán deducir el 10,05% de las cantidades pagadas en concepto de alquiler en caso de que su base imponible sea inferior a 24.107,20 euros anuales.

Los expertos de Gestha es la de prestar atención al llamado “hachazo fiscal inmobiliario”. La reforma implica la supresión de los coeficientes de corrección monetaria en las transmisiones de patrimonio inmobiliario y los coeficientes de abatimiento en algunos casos. Los técnicos de Hacienda recomiendan que, en caso de que los valores de adquisición sean muy bajos y el margen de beneficio elevado, la bajada de los tipos impositivos en 2015 beneficiará la transmisión del inmueble efectuar la venta el próximo año, mientras que por el contrario, si las ganancias son menores será más ventajosa la transmisión antes de fin de año. Si la adquisición fue reciente –entre 2010 y 2013- también resulta conveniente realizar la operación el próximo año.

Además, si un contribuyente ha vendido su casa este año, la ganancia tributará en la próxima declaración de la Renta con un tipo de entre el 21 y el 27% de su importe. Para neutralizar este pago, se puede reinvertir el beneficio obtenido en otra vivienda de carácter habitual.

Otros consejos relacionados con transmisiones patrimoniales se refieren a la conveniencia de esperar a 2015 para vender bienes obtenidos en una transmisión patrimonial en un plazo inferior a un año, o a la exclusión del pago de impuestos para las ganancias patrimoniales de mayores de 65 años que constituyan una renta vitalicia.

Ventajas para emprendedores
Los emprendedores que pongan en marcha un negocio mediante una Sociedad Limitada Nueva Empresa podrán deducirse el 15% de las aportaciones a una cuenta ahorro-empresa hasta el límite de 9.000 euros anuales. La reforma fiscal eliminará esta deducción.

Sin embargo, sí se incentiva el capital “semilla”, es decir, aquellas personas que aportan capital para iniciar una nueva empresa. La deducción es del 20% en la cuota estatal del IRPF de la inversión realizada, con una base máxima de la deducción de 50.000 euros anuales, siempre que no se excede el 40% del total del capital de la entidad.

Todo ello en un país con un esfuerzo fiscal considerable, que puede ser superior al 50% del salario medio si al IRPF se suman los impuestos al consumo, los impuestos municipales, los de sucesiones, transmisiones patrimoniales, donaciones, etcétera. Según Optima Financial Planners, la tasa de ahorro de las familias españolas era del 14,9%, mientras que el 11% de las familias no llegan a fin de mes y el 39% lo hacen con lo justo.

España sigue siendo un país fundamentalmente endeudado: la deuda de los hogares bajó un 4,7% en octubre, último dato hecho público por el Banco de España, aunque todavía alcanzaba los 753.407 millones de euros –el 75% del PIB, aproximadamente-, de los que 589.719 correspondían a deuda hipotecaria.